医疗保险,公积金、养老、生育、工伤、失业保?/a>

外贸财务知识

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具体?/span>社保构成比例?­

­

    养老保?/span>:单位每个月为你缴?1%,你自己缴?%;­

    医疗保险:单位每个月为你缴?%,你自己缴?%外加10块钱的大病统?大病统筹主要管住院这块)?shy;

­

    失业保险:单位每个月为你缴?%,你自己缴?%;­

    工伤保险:单位每个月为你缴?.5%,你自己一分钱也不要缴;­

    生育保险:单位每个月为你缴?.8%,你自己一分钱也不要缴;­

    住房公积?/span>:单位每个月为你缴?%,你自己缴?%­

    以上,这么算下?单位每个月为你缴纳的社保比例应该?1%+9%+2%+0.5%+0.8%+8%=41.3%­

    你自己每个月为你缴纳的社保比例应该是8%+2%+10?1%+8%=19%+10?shy;

    暂时去掉你交?0块钱不谈,单位缴纳的比例和你缴纳的比例应该?13:190,这就是说如果­

你每个月为自己的社保缴纳?90块钱,那么单位会往你的社保帐户上打进去413块钱,每个­

月你的社保帐户上增加的钱就应该是413+190=603块钱­

    所以说在你看不见的情况?单位交的社保费用其实是你?倍还?所以你每个月交社保?shy;

的时候千万别心疼呀~你要知道单位比你交的多得多了?心疼的其实是单位?shy;

    话说回到那三险一金和五险一?这里大家应该已经看出来了,其实江湖上所说的三险­

一金完全就等于五险一?只是三险一金是从你个人交的保险(养?医疗+失业+公积??shy;

说的,五险一金是从你单位交的保险(养?医疗+失业+工伤+生育+公积?来说的。把三险一­

金说成五险一金其实只是说起来好听而已?shy;

    除了单位能为你交社保,其实没工作但有收入的人员或者有单位但单位不交社保的人员也可­

?/span>自己交社?/span>,不过个人只能缴纳养老保?医疗保险,工伤呀生育呀失业呀公积金呀,你个人都交不起来的?shy;

­

  下面介绍下什么是社会保险缴纳基数­

刚才大家已经知道了每个月单位缴纳的社保比例和你缴纳的比例差不多是413:190??shy;

么现在又出来一个问?自己每个月交的社保费和这个比例有什么关系呢,社保费到底是?shy;

么确定的?­

    大家可能没注意过,各个省市每年都会?月初发布一?ldquo;社会保险最低缴纳基?rdquo;,这个?shy;

数是根据上一年度职工的平均工?福利+各种补贴等杂七杂八的费用经过统计和计算以?shy;

确定?南京今年7月公布的最低基数是1189?这是个什么意思呢,意思是说南京只要是?shy;

规为职工缴纳社保的单?每个月为每个职工交的钱最少为1189×41.3%=491?而职工每?shy;

月最少要?189×19%+10=236?这样你和单位每个月应该交的社保费就出来了?shy;

    但是现在又出来了新问?南京市职工工资差别很大呀,有人一个月?000,有人一个月能拿­

10000,难道叫拿1000和拿10000的都交同样的社保?­

    请注??189是最低基??189之上还有最高基? 南京今年的最高基数好象是8000?shy;

,具体我也忘记?反正如果你的工资每个月在1189元以?单位也必须按?189元为你交1­

189×41.3%= 491?而你自己每个月最少也要交1189×19%+10=236?这个就是1189作为?shy;

保最低缴费基数的意义之所在了:哪怕你一个月?000或?00?你每个月最低也必须要按­

照这1189交钱!­

    但是如果你工资比1189要高,比如你一个月?000?那单位去劳动局给你交保险的时??shy;

单位和你缴纳的社保费用都是劳动局扣的喔~)就应该对劳动局?”呀呀,我们这边有位?shy;

志一个月?000,请按?000块钱的标准来扣社保费”.那么劳动局就会?000块为缴纳?shy;

数来扣你单位和你的钱然后打到你的社保帐户?你单位这时候每个月就应该为你交3000×­

41.3%= 1239?而你个人每个月就该交3000×19%+10=580?shy;

     就是说如果你的工资在1189元以?那么每个月你就按?189?如果你的工资?189元以­

?那么每个月你就按照你的实际工资交,除非你的工资比最高基数还要高,如果你一个月?shy;

10000而最高基数是8000的话,你和你单位就都按?000?shy;

    在这里要揭露一些公司的无耻做? 这些公司每个月可能给你好几千的工?但是他们去劳­

动局申报你的基数的时候并不会按照你的实际工资去报,比如你如果每个月?000?他们­

去劳动局可能说你只拿1189?然后劳动局每个月只扣你1189×19%+10=236?/span>,你恐怕还?shy;

兴的?因为你觉得扣你的钱少,你实际拿到手的钱?shy;

? 如果这样你的公司就太无耻了!因为公司缴纳的钱是你?倍多,所以你交的越少他们?shy;

交的越少!如果按照你的实际工资3000来算,他们每个月该给你?3000×41.3%=1239元的?shy;

保费,而按?189来算的话,他们每个月只为你?189×41.3%=491?所以实际上你吃了大­

?正规的公司只会按照你的实际工资去劳动局申报然后扣钱!只有那些下作的公司才会不­

管你工资多高都按照最低标准给你交!!千万别以为每个月你的社保费扣的越少越?!可能­

你已经被公司无耻地欺负了而你还完全不知情!!!­

要确定单位为你到底缴纳的基数是多少很简?如果你每个月?00块的社保, 那你的基?shy;

差不多就?00÷19%≈1578?你看看你工资是不是这个数,如果你工资明显比1578?比如­

每个月你其实?000或?000,那肯定你已经被公司给欺负?被欺负以后你可以去当地的­

劳动监察大队告你单位,一般一告一个准,不过最好在离职的时候把证据(比如工资条等)?shy;

好了再告,否则你告了以后在公司一般混不下去了- -+­

要再次说明的?各个地方的社保构成比例不一?如果你不在南京那你的缴费比例很可?shy;

不是19%,但是肯定不会差太?比如你的基数可能?0%?2%,但绝对不会是30%?0%!所?shy;

虽然19%是南京的比例,但是外地的同学也可以靠这个大概算出自己的基数­

   下面介绍一下这些社保费具体是什么情况以及该怎么?shy;

前面已经说了, 社会保险=养老保?医疗保险+工伤保险+生育保险+失业保险+住房公积?shy;

先说说养老保险好?shy;

    这个保险一般都要交?5年以后到退休的时候才能终生享受养老金,所以想拿养老金的同?shy;

请务必在自己退休之前的15年以前就开始交,这个在南京以外差不多也是这样规定?shy;

如果你到退休年龄交养老保险不?5?那等到你退休的时候国家会把你个人帐户上存?­

%的养老金全部退给你­

   那你会问,单位给你交的21%到哪里去?­

这个你就别指望国家会交给你了,你退休把你个人的钱拿走之?国家就把单位为你交的21­

%的钱全部划到国家的养老统筹基金里?从此这钱就和你再也没有关系了­

你也许会?我靠!那是我的钱为什么不给我­

因为国家就是这么规定?shy;

    退钱的时候只退给个人他自己扣的个人交的?单位为他交的钱全部都为国家做贡献? -­

­

    下面我们来看一下你退休时候的养老金是怎么算出来的­

    养老金的算法很复杂,因为国家每年都会把缴费基数变一?举例来说好了:如果你现?0?shy;

,你现在的缴费基数?000?而退休年龄如果是55岁的?那你必须在你40岁以前就开始交­

养老保险了,而如果你现在?0岁就开始交,交到55岁是25?那首先肯定你能享受养老金?shy;

,其次,如果25年后你交?3000块的缴费基数已经变成?000?我说的是如果),那你55?shy;

的时候首先每个月可以拿到6000×20%=1200块的基本养老金,这是国家给你?此外你的?shy;

人帐户上的钱?5年里也积攒了不少,把缴费基数平均一下好?(3000+6000)÷2=4500,?shy;

么你?5年里个人帐户上应该有4500×8%(你缴纳的养老保险的个人比例)×25?times;12个月­

=108000元钱,那么除了之前?200块以外你每个月还能拿?08000÷ 120=900?这样?­

5岁开始每个月起码可以拿到1200+900=2100元的养老金,当然每年国家的基数还在往上涨,­

这样每年除了你自己的 900?你退休以后每个月都会拿到?200块更多的?那你的养?shy;

金当然也会越来越多的­

    所以说交养老保?/span>交得越多越好,你交得越多你退休以后享受的也越?而且,国家每年调整­

基数以后你拿的钱也会越来越多,现在?000十年之后?500都是有可能的­

这里要介绍一个变态的政策,就是不管你在哪里交社保费,等你退休的时候你都只能回你的­

户口所在地享受当地的退休待?这么来看,在基数高的地方交社保但是退休回基数低的?shy;

方享受养老金的人那就亏大? 为什么这么说?我来举个例子,如果你年轻的时候在南京­

工作,交了20年的社保然后退休了,但是如果你的户口在黑龙江,那你必须回黑龙江享受养?shy;

?如果你在南京交了20年的平均基数?000(我说的是如果),而当你退休的时候黑龙江?shy;

缴费基数?000(我说的是如果),那么你退休的时候只能享?1000的待?这是很亏?一­

句话,如果你在富地方交社保但是退休的时候回穷地方享受社?那你一辈子交的很多但是­

享受的很??000 块可能只能享?000?这是很恐怖的事情,但是没办?国家就是这个­

政策,所以请所有目前户口在西部等基数低的地方但是在北京或上海等基数高的地方工作?shy;

社保的同学注意了,你要么就在西部交社保,要么就在退休之前把户口迁到北京或上?否则­

你就是在做人生一笔巨亏本的买?shy;

    那也许你会说,如果我的户口在南?那我在黑龙江?0年不就好了嘛,在基数低的地方交?shy;

,退休的时候回基数高的地方享受高福??你以为南京市劳动局会随随便便就让你享受?shy;

?!一般这种情况下南京会找个理由直接拒绝你转入!到时候你就聪明反被聪明误?在黑?shy;

江享受不?在南京也享受不了!­

不过有些地方对这样的情况有了一些缓和的规定,比如南京允许你在退休前5年从基数低的­

地方转回南京,再在南京继续?年南京的高基?之后它才允许你回南京享受养老金.这个­

政策各个地方估计都不一?今后打算转的同学最好现在就去你当地的劳动局把这个问题搞­

清楚,免得退休时候发生你意想不到的意?­

  下面说说医疗保险­

这个险国家的政策还算不错,重要的是住院报销的不?shy;

之前说了单位每月给你交的医疗保险?%,你个人每月交的医疗保险大概是2%外加10块钱?shy;

大病统筹,这个大病统筹不管别的只管你住?而那11%里国家每个月会往你的医保帐户上打­

属于你自己的2%,如果你每个月按照1189元的最低基数交社保,那么1189×2%=23.78元就?shy;

国家每个月打给你个人的钱,这个钱你可以积累起来直接刷卡去买药或者看门诊,剩下?%­

国家就拿去算到医疗统筹基金里?shy;

    按照南京的规?如果你从2007?月开始缴纳医疗保?那么?007?月起你就可以刷卡­

买药或者看门诊??007?月起你住院的费用就可以报销?报的还蛮复杂?举例说好­

    如果?007??日住院了,住的是南京市最好的三级医院,住院期间用的都是医保范围?shy;

的药,手术+住院等费用一共花?000?那么报销的时候医保中心首先扣?000?这是?shy;

步价,剩下?000块医保中心可以报销4000×86%=3440?你个人只要付4000×14%=560元就­

可以?加上之前?000元起步价,你花?000块自己只要付1560元就可以?而且?560?shy;

还可以从你的医保卡里?如果你平时不怎么用那?, 所以实际上你住院花不了多少?shy;

医疗保险对于我们年轻人来说比养老保险重要多?毕竟看病住院实在太他妈贵?这也?shy;

参加社会保险最重要的意义之所?shy;

不过南京市规定医疗保险必须交?5年才能在退休以后终生享?所以如果你55岁退??shy;

最?0岁起就必须开始交医疗保险?shy;

  下面说说工伤保险­

    这个险实践中一般用得少,我接触的也不?需要提醒大家的是你如果在工作的时候或者上­

下班的时候出了什么事,这个险就用得上了­

    但是在实践中很多人出了事不注意保存证?导致自己无法享受工伤保险,这是很可惜的­

如果你下班的时候被车撞?那你应该赶快报警,让警察来调查记录并拍照采集证?警察?shy;

理完以后会给你开个事故什么鉴定书之类的东?你就可以拿这个去单位要求报工伤了­

如果你出了事就随便让人跑了而且还不找证人还不报警什么的,那没证据的情况下一般不?shy;

被采纳为工伤?shy;

    工伤还有个时效问?如果?007??日出了工?那你必须马上报告单位,把警察出具的­

证据和事故鉴定书以及你出工伤以后去看病或住院的病历交给单?叫单位拿着这些材料?shy;

做工伤鉴?你的单位必须?007??日之前把你的有效材料送到工伤鉴定中心,如果?shy;

离你出工伤的日子超过了一个月, 那工伤可能就鉴定不起来了.如果你单位不去给你鉴?­

那你自己可以拿着材料去鉴定中心鉴?最好也不要超过一个月,否则会很麻烦很麻?shy;

  下面说说生育保险­

    这个也举例说明好?如果你是位女?每个月工资为1000?2007??日开始交生育­

保险,缴费基数?189,而你2007?月怀?2007?2月底生了孩子,2008?月出?那么?shy;

出院以后要赶快把结婚?未婚生子的报销不了)+独生子女?一般来说生2胎的报销不了)­

+病历+建大小卡检查和住院和手术费用的所有发?住院清单+出院小结这些所有的材料?shy;

到公?如果你怀孕时候检查花?00?生孩子的时候住?手术花了2000?一般来??shy;

司在医保规定范围内基本上可以给你全部报销,报销以后给你的钱包括:500块检查费+2000­

块住院手术费+1189??times;4个月=7256? 1189??times;4个月这是医保中心特别为报销?shy;

    女生补贴?只有女生报销才能拿的?shy;

    国家规定女孩子报销生育保险的时候必须给4个月的平均工?所以你生孩子报销的话不仅­

不要花钱而且还可以赚4个月的工?如果你基数交的比工资?比如?000块交的是1189,­

那么你还赚了?shy;

    生育保险起码要交一年才能享?切记切记­

此外还有个问?男生也交生育保险呀~那么男生可不可以享受生育保险?­

如果你是男生,你老婆没工作或者工作单位没交保?而她生孩子的时候你交生育保险也?shy;

经超过了一?那么你也可以报销生育保险?但是以之前的例子为例,你只能报销500块检­

查费+2000块住院手术费的一?1250? 补贴?189??times;4个月的工资你就享受不到了­

!这是只有女生报销的时候才可以享受的哦~­

同样的花?女生报销就能?256?男生报销只能?250?这大概也是中国少有的”歧视­

男?rdquo;的政策的? -+­

所以说,女生要生孩子之前最好计划一?提前一年开始找个单位交生育保险,可以赚呢!­

而男生如果要娶老婆,最好娶一个生孩子的时候已经交了一年生育保险而且缴的基数还比?shy;

本身工资高的女生?不过如果她实在没保险也没关系,你还可以给她报销生育保险?不过­

你没补贴?个月工资?而且该报的费用你只能拿回来一半?shy;

           ­

  失业保险­

失业保险,这个也是要你交满一年才能享?一般交1年拿2个月,?年拿4个月,但一辈子最­

多拿24个月.举例说明好了:­

    如果?007??日开始交保险,2008?月你被公司辞退?那你可以让公司给你拿2个月­

的失业保?如果这一年你都是?189的基数交的保?那你2个月起码可以拿到800多块?shy;

或者你2007??日开始交保险,2008?月你和公司合同到期了,你们都不想续签合同的?shy;

那你也可以在离开公司以前让公司给你去?个月的失业保?也是800多块­

就是说合同到期或者公司辞退,你都可以按照一年拿2个月的失业金的比例去要求公司给你­

?如果公司不给你办你可以去告它,一告一个准?shy;

    但是如果你是合同没到期自己辞职走,那就算你交满?年也享受不到失业保险­

只要是自己辞职的,别说?年了,就是?0年的失业保险到辞职的时候你也拿不到一分钱?nbsp;              住房公积金是个好东西?shy;

    这么说吧,如果你每个月为公积金?00?那么公司每个月也往你帐户上?00?你买房子­

的时候这就是400块了,如果你一辈子交了5?那你帐户上就?0万了,这种好事大家一定不­

要拒绝啊?shy;

    公积金可以用来买房子,还贷?装修什么的,如果你自己家可以找到地皮盖房?那盖房子­

的钱也可以从公积金里?shy;

    如果你一直不用这?最后退休的时候貌似可以把钱全部取出来?shy;

[进阶篇]各项补充说明 [5KB]­

来说说和南京不同的地方吧,魔都是不允许不缴医疗保险的,也就是说社保中心这一块包­

括养老医疗失业工伤生育一起问企业收的,倒是公积金可缴可不缴,因为这是隶属公积金­

中心的管辖范?shy;

具体的社保构成比例为:­

养老保?单位每个月为你缴?2%,你自己缴?%;­

医疗保险:单位每个月为你缴?2%,你自己缴?%;­

失业保险:单位每个月为你缴?%,你自己缴?%;­

工伤保险:单位每个月为你缴?.5%,你自己一分钱也不要缴;­

生育保险:单位每个月为你缴?.5%,你自己一分钱也不要缴;­

住房公积?单位每个月为你缴?%,你自己缴?%­

补充住房公积金:单位每个月为你缴?%,你自己缴纳8%(这个只有一般效益很好的国企­

才会有的,且比例又公司自己定,一般公司缴个公积金就算很道义了?shy;

另外要说的是社保和个调税的关?shy;

在缴纳个调税的时候,是把个人扣金那部分扣除后再算应纳税基数的,但是有一点要注意­

,公积金和补充公积金超过12%的部分(个人和企业缴纳部分)也需要算在应纳税基数?shy;

比如上面说的公积?%、补充公积金8%,加起来就是15%,那么个人扣金那3%的部分就要算­

在应纳税额中,同时,企业的那3%,虽然不是从个人工资里扣除的,但还是要算在应纳税­

基数中,也就是说,个人要为这笔费用的个调税埋单?shy;

医疗保险使用这一块,各地对于划入个人账户的方式不?shy;

爱说的是南京那种按月划入的方式,还有很多地方是按年划?shy;

具体来说是这样的,医保年度是每年??日至次年??1日,同时社保缴费基数变更?shy;

是在4月上中旬确定?shy;

医保局会在4?日按照每人的社保基数预提1年的个人医保(也就是?%)进入个人医保卡­

账户,但这时候就有问题出现了??日的时候,当年的社保基数尚未确立,医保局只能­

按照上一年的基数来预计当年的个人医保金,那么这个差额该怎么办呢?那就是在第二年­

??日来补足少算的或扣除多给?shy;

可能这么大段字看起来会觉得很麻烦,那我们举例来说­

某人2004年月平均收入5000元,2005年月平均收入4000元,2006年收?000?shy;

医保局?006??日给个人账户打入金额的时候,社保中心还没有核?006年的缴费?shy;

数(也就?005年的月平均收入),所以医保局还是按照2005年的缴费基数(也就是2004­

年的月平均收入)来计算全年的个人账户数额?shy;

也就?000*2%*12=1200?shy;

但实际上此人这一年的个人账户数额应该?shy;

4000*2%*12=960?shy;

那么这多给的240元会?007??日的时候扣除。同?007??日打入帐户的新一年个­

人金依然?60元(其实应该?000*2%*12=1440元),少给的480元,会在2008??日补­

回来?shy;

所以因为大部分人每年的缴费基数都不相同,所以几乎每个人每年3月的帐户总数?月时­

看到的历年帐户的金额是不同的,这就是医保局在做每年的费用核算时产生的?shy;

工伤还有个时效问?如果?007??日出了工?那你必须马上报告单位,把警察出具的­

证据和事故鉴定书以及你出工伤以后去看病或住院的病历交给单?叫单位拿着这些材料?shy;

做工伤鉴?你的单位必须?007??日之前把你的有效材料送到工伤鉴定中心,如果?shy;

离你出工伤的日子超过了一个月,那工伤可能就鉴定不起来了.如果你单位不去给你鉴??shy;

你自己可以拿着材料去鉴定中心鉴?最好也不要超过一个月,否则会很麻烦很麻?shy;

这点有个补充,申报工伤有两种途径,一个是单位申报,就和上面爱说的一样,30天内?shy;

效,还有一种是个人申报,一年内有效,但由于伤势或其他原因,拖得越久证据就越不足­

,个人申报的话也会因为不懂得流程耽误很多时间和精力?shy;

生育保险方面,流产的、难产的、多胞胎的、早产的,可以具体看看下面这个链接,虽然­

是上海的政策,但各地都有相似性?shy;

可能上海和南京政策上有不同,公司绝对不会管这方面的报销,都是由医保直接和孕妇挂­

?shy;

在生育检查生产住院期间,医保统筹范围之内的都是医保统筹支付,当然自费的项目(?shy;

如高级病房、自费药etc)还是要自己承担?shy;

生好孩子后,自己去医保局申请生育补助,医保局?000块钱­

社保那块,再?个月的缴费基数的收入­

晚育的加半个月,多胞胎的,多一个加半个?shy;

如果上一年月平均工资性收入是大于社保缴费基数上限的,那么社保只支付缴费基数那?shy;

分,剩下的由公司支付­

例如某人上一年月平均工资性收入为10000,社保基数封顶为7392?shy;

那么社保给的每月收入?392,剩下的10000-7392=2608就是由单位支付?shy;

(虽然我觉得这种情况,在云中的各位看官不太容易碰??。。)­

其实关键的地方有两点?shy;

1、生育前缴费??shy;

2、社保缴费基数正常申?shy;

所以说同学们,特别是女同学们,不要觉得公司给你申报的基数高低无所谓,甚至为了?shy;

数低些自己工资到手高而庆幸,到这时候就看出问题来了吧!­

这也就是为啥有那么多女职工宁可留在工资低但是社保足额申报的地方生完孩子再跳槽?shy;

原因,一来小地方不喜欢未婚未遇的女性员工,二来生育保险也是很大一笔收入补充?shy;

比如说,一个人正常工资3000,但是社保基数申报时算上她的年终奖等等其他奖金收入,­

那么月平均可能达?000,这时候生孩子的那几个月拿的就是一?000的收入?shy;

如果你一直不用这?最后退休的时候貌似可以把钱全部取出来?shy;

不是貌似,是绝对可以?shy;

而且公积金贷款比商业贷款利息低的多,这也是一大好处?shy;

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